Die Erfahrung hat gezeigt, dass es in der Regel langjährige und vertrauenswürdige Mitarbeiter sind, die das größte Risiko für Unternehmen darstellen, wenn es um Betrug oder finanzielles Fehlverhalten am Arbeitsplatz geht. Diese Mitarbeiter sind mit den Systemen und Prozessen des Unternehmens bestens vertraut; Untersuchungen haben gezeigt, dass sie von der Geschäftsleitung selten hinterfragt werden.
Ein führender internationaler Versicherer stellte fest, dass über 80 % der Betrugsfälle oder Fälle von finanziellem Fehlverhalten von Mitarbeitern innerhalb der eigenen Organisation begangen wurden.
Weitere Untersuchungen ergaben, dass fast 48 % aller Fälle von Betrug und finanziellem Fehlverhalten durch Whistleblowing-Systeme aufgedeckt wurden. Whistleblowing-Systeme sind bei weitem die beste Methode zur Aufdeckung, während interne und externe Audits zu Aufdeckungsquoten von 19 % bzw. 10 % führten.