Die Erfahrung hat gezeigt, dass es in der Regel langjährige und vertrauenswürdige Mitarbeiter sind, die das größte Risiko für Unternehmen darstellen, wenn es um Betrug oder finanzielles Fehlverhalten am Arbeitsplatz geht. Diese Mitarbeiter sind mit den Systemen und Verfahren des Unternehmens bestens vertraut; Untersuchungen haben gezeigt, dass sie von der Geschäftsleitung nur selten in Frage gestellt werden.
Ein führender internationaler Versicherer stellte fest, dass über 80 % der Betrugsfälle oder Fälle von finanziellem Fehlverhalten von Mitarbeitern innerhalb des eigenen Unternehmens begangen wurden.
Weitere Untersuchungen ergaben, dass fast 48 % aller Fälle von Betrug und finanziellem Fehlverhalten durch Whistleblowing-Systeme aufgedeckt wurden. Whistleblowing-Systeme sind bei weitem die beste Aufdeckungsmethode. Interne und externe Audits führten zu Aufdeckungen von 19 % bzw. 10 %.